NRI टैक्स फाइलिंग – USA से भारत में कैसे करें? | 2025 अपडेट
Step-by-step गाइड for NRI ITR Filing in 2025
1. NRI / RNOR स्टेटस निर्धारित करें
अगर आप भारत में 182 दिन से कम रहे—NRI
या आपने हाल के सालों में RNOR qualifying हालात पूरे किए—तो RNOR स्टेटस हो सकता है ।
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2. कब ITR फाइल करना ज़रूरी है?
अगर आपकी भारत में आय ₹2.5 लाख (या RNOR के लिए ₹4 लाख) से अधिक है ।
या आपने TDS भुगतान कराया है और उसे क्लेम करना चाहते हैं ।
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3. सही ITR फॉर्म चुनें
ITR-2: अगर आपकी भारत में आय में rental, capital gains, फॉरेन assets, crypto शामिल हैं ।
ITR-3: NRI जिसका India में व्यवसाय या पेशेवर आय हो ।
ITR-4: presumptive taxation (₹50 लाख तक बिजनेस आय) वाले NRIs के लिए ।
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4. दस्तावेज़ तैयार रखें
Form 16/12BB (भारत में आय पर), Form 26AS, AIS, TDS slips
Rental income, capital gains स्टेटमेंट्स
Proof of investments, deductions (80C, 80D आदि)
PAN, Aadhar, बैंक खाते (refund हेतु) ।
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5. ऑनलाइन ITR फाइलिंग कैसे करें?
1. Income Tax e-filing पोर्टल पर लॉगिन करें।
2. सटीक फॉर्म चुनें और प्री-फिल्ड डेटा (TDS, salary आदि) भरें ।
3. दस्तावेज़ अपलोड करें, रिव्यू करें, e-verify करें (Aadhaar OTP/Net banking)।
4. अगर आपने कोई गलती की तो ITR-U के जरिए 4 साल तक रिटर्न सुधार सकते हैं ।
6. डेडलाइन
सामान्य ITR: 15 सितंबर 2025 (पहले 31 जुलाई थी) ।
ऑडिट केस/अंतर्राष्ट्रीय लेनदेन वाले: बाद की डेडलाइन।
7. क्लेम और हानि से लाभ
TDS refund लेना हो तो जरूर फाइल करें ।
शेयर या प्रॉपर्टी सेल पर capital gains सूचना दें—Delhi High Court ने procedural error पर NRI को राहत दी है ।
USA–India टैक्स स्ट्रैटेजी: अतिरिक्त सुझाव
Double Taxation Avoidance Agreement (DTAA) क्लेम करें—Form 67 और Form 1116 से TDS दोहरे टैक्स से बचा जा सकता है ।
USA में filing भी न भूलें: Form 8938, FBAR की आवश्यकता हो सकती है ।
RNOR वाले NRI भारत लौटने वाले आय कीमत पर रणनीति बनाएँ: 120-दिन का नियम, सेलिंग टाइमिंग, old/new regime विकल्प देखें ।
Budget 2025 में अधिक सूचना प्रावधान, रिपोर्टिंग रक्षित राशि बढ़ी हुई है—assets ₹1 करोड़ तक रिपोर्ट करें ।
परिचय: आसान FAQs
सवाल जवाब
क्या भारत में आय कम हो तो ITR जरूरी नहीं? ₹2.5–4 लाख से नीचे हो और कोई TDS न हो तो जरूरी नहीं।
क्या ITR फॉर्म बदल सकता हूँ? हाँ, ITR-U से अगले 4 साल तक सुधार कर सकते हैं ।
क्या USA आय भी India में दिखानी होगी? सिर्फ अगर RNOR/Resident हो; otherwise नहीं। USA आय के लिए FBAR, 8938 जरूरी है ।